时间： 2018-03-22 13:31
来源： 中国水网
作者： 汤明旺 张伟
根据财政部《关于印发<国际金融组织和外国政府贷款项目前期管理规程（试行）>的通知》（财国合〔2017〕5号等文件规定，世行、亚行贷款项目申报流程上，一般是由地方项目申报单位通过同级财政和发改部门逐级联合向省级财政、发改部门提出列入贷款备选项目规划申请；并根据地方政府负有偿还或者担保的不同责任，对贷款债务进行分类，逐级出具还款承诺函。省级财政部门会组织专家或者委托第三方机构对本地区贷款备选项目的投入领域、贷款方式、绩效目标、融资安排、偿债机制和执行机构能力等进行评审；同时，按照财政部关于地方债务风险管理、外债指标监测等相关规定，进行债务风险审核，并出具财政评审报告。对评审合格的贷款备选项目申请，省级财政部门在规定申报截止日期前会同发改部门联合向财政部、国家发改委报送贷款申请书以及具有项目建议书深度的项目文件、还款承诺函、财政评审报告等配套文件。
而在项目申报材料的内容上，原则上要求达到项目建议书深度，需确定项目建设的必要性、拟建地点、建设目标、建设规模、建设内容、投资估算、贷款来源及规模、资金筹措方案，并对项目经济和社会效益进行初步分析。要充分考虑本地区外债偿债能力、国内配套资金能力、项目单位的组织和实施能力，其中贷款偿还和担保责任需附相关证明材料。
财政部、国家发改委会联合发布备选项目规划。包括世行、亚行等国际金融组织贷款项目，项目单位应会同国际金融组织和国内相关部门制定项目准备时间表，推进项目准备工作，并及时向省级财政部门汇报项目准备及相关审批进展情况。在项目谈判方面，由财政部负责对外谈判工作，组织签署贷款法律文件并办理生效事宜。财政部根据贷款还款责任不同，与省级政府或中央项目实施单位签署转贷或执行协议。地方财政部门负责指导、监督项目实施单位开展项目管理、会计核算、财务管理等工作并组织采购、支付等相关培训。
【贷款项目案例】
1 世行贷款宁波厨余垃圾处理厂项目
项目内容：宁波市世行贷款厨余垃圾处理厂是世界银行贷款宁波市城镇生活废弃物收集循环利用示范项目（共包含4个子项目）重要组成部分，项目包括垃圾预处理系统、厌氧发酵系统沼气处理系统、设施、沼渣处理设施、除臭设施、公用工程以及环境教育中心。设计处理量按一期日处理400吨，二期日处理400吨，一、二期共计800吨的规模设计。运营期限20年，项目已经列入国家发改委第二批 ppp试点项目、财政部第二批ppp示范项目。项目总计投资约3.6亿元（不包括二期设备投资），资金来源中资本金占总投资的30%，世行贷款及其他金融机构融资占总投资的70%。目前该项目已进入实施阶段，社会资本方为首创环保投资有限公司。宁波市城镇生活废弃物收集循环利用示范项目总计共获得世行贷款8000万美元。融资期限为二十（20）年，其中宽限期三（3）年，采用每年两（2）次等额本金还款，融资利率为世行浮动利差贷款（vsl），项目公司需按照《转贷协议》要求履行世行贷款所要求的全部义务。
2 亚行贷款云南省楚雄州城市基础设施建设项目
项目内容：该项目主要包括楚雄市、禄丰县、武定县的河道治理、城市道路、环卫设施三个领域的基础设施建设。具体分4个子项目：楚雄市城市道路及附属设施建设工程项目、楚雄市龙川江河道综合治理工程项目、武定县城市道路与河道综合治理工程项目、禄丰县城市道路与河道综合治理工程项目。项目合作期限为12年（建设期4年、运营期8年），已被列入财政部第二批ppp示范项目。总计投资24.77亿元，其中利用亚行贷款1.5亿美元（按1：6.1元汇率，折人民币91500万元），占项目总投资的36.94%。国内配套资金156191.7万元人民币，占项目总投资的63.06%。亚行贷款资金土建工程支付比例76%，设备采购及机构能力建设支付比例100%。亚行贷款的宽限期6年，还款期为19年，全部贷款周期为25年。项目目前已进入执行阶段，社会资本方为北控水务（中国）投资有限公司。
本文根据相关公开信息资料整理，世行、亚行贷款具体流程以官方为准。
编辑： 赵凡
毕马威企业咨询（中国）基础设施投融资咨询经理
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